Инвестпривет, друзья! Сегодня мы поговорим с вами о такой штуке, как индивидуальный инвестиционный счет – что это такое и с чем его едят, и для чего он необходим двинутому продвинутому инвестору. ИИС позволяет заработать выше рынка при прочих равных условиях за счет налогового вычета. Открыть такой счет можно у многих брокеров.
Отличия ИИС от брокерского счета
Итак, вы решили купить акции. Но просто так пойти в магазин и купить их, как хлеб, не получится. Нужен брокерский счет. Его открывают (Капитан Очевидность, снимаю шляпу) брокеры – специальные конторы. За свои услуги, естественно, они берут комиссию, иногда очень нещадную.
Торговля на фондовом рынке – всегда риски. А еще это очень сложно и запутанно. И простой человек не пойдет рисковать честно заработанными, если не получит гарантии. Вот вклад – это просто и понятно. И чтобы сблизить фондовый рынок и вклады, власти и придумали индивидуальный инвестиционный счет. И судя по отзывам об ИИС, это получилось.
Почему? Судите сами:
ИИС можно открыть дистанционно, например, в Финаме или Сбербанке;
на ИИС можно приобретать все те активы, которые доступны при покупке на обычном брокерском счете, через биржу, в том числе ETF;
на доход, полученный на инвестиционном счете ИИС, или на сумму пополнений можете получить налоговый вычет (о нем ниже).
Конечно, ваши вложения в индивидуальный инвестсчет не застрахованы, как вклад в банке, однако, вкладываясь в безрисковые инструменты, вы можете получить доходность во много раз выше, чем на депозите. И при тех же рисках!
Что можно купить с помощью ИИС
С помощью индивидуального инвестиционного счета можно приобрести огромное количество активов:
акции на Московской и Санкт-Петербургской бирже (если ваш брокер имеет выход на нее);
зарубежные акции, имеющие листинг на Санкт-Петербургской бирже (доступ зависит от брокера);
облигации – как корпоративные, так и федеральные, муниципальные и прочие государственные;
ETF – акции биржевых фондов, похожих на ПИФы, но не подразумевающих активного управления;
валюту.
Словом, открываете счет ИИС – и перед вам открываются все доступные инструменты. Вперед, к покорению финансовых вершин!
Подробнее о том, что можно купить на ИИС, что нельзя — в этой статье.
Ограничения ИИС
Основные достоинства ИИС я уже расписал. Упомяну еще раз о самом жирном плюсе ИИС – налоговом вычете. Используя его, можно реализовать несколько интересных стратегий, позволяющих практически без риска получать доходность выше риска.
Другие достоинства индивидуального инвестиционного счета – легко открыть и нелегко закрыть, большой выбор инструментов. Многие брокеры предлагают готовые стратегии на ИИС. Это как в банке структурный продукт – выбираете объект вложений, сумму, определяете риск. Далее управляющие управляют, а инвесторы – инвестируют.
Но и поговорим об ограничениях ИИС – индивидуальный инвестиционный счет не был бы индивидуальным, если бы его можно было открывать много. Нет, его можно открыть только один ИИС на одного человека. Даже если у того шизофрения.
Другие ограничения:
чтобы получить плюшки в виде налоговых преференций придется ждать 3 года – т.е. положили деньги на счет и на 3 года про них забыли (Финхак: можно не класть деньги. Главное, чтобы с момента открытия счета прошло 3 года.);
максимальная сумма вычета – 400 000 рублей в год, при том на счет можно положить до 1 млн деревянных;
валюта – только рубль, что, впрочем, не мешает купить доллары и на них – уже другие акции (но счет можно пополнять только рублями, что исключает возможность поместить на него ваши доллары, купленные в 2013 году по 30 рублей);
нельзя купить активы, которые где-то там, за рубежом – только ассортимент Московской и С-Петербургской бирж.
Ну вроде об особенностях счета всё. Теперь перейдем к разбору налоговых вычетов.
Налоговые вычеты
Получить по ИИС налоговый вычет можно через 3 года – я уже писал об этом. Типов этих вычетов два.
А – на пополнение. Это работает так:
вы пополняете счет на некоторую сумму, допустим, 100 тысяч рублей;
крутите-мутите, покупаете активы или просто держите деньги на счете – это неважно;
в конце года пишете заявление на возврат по ИИС 13% от внесенных денег (т.е. от 100 тысяч);
получаете свои законные 13 штук.
При этом не имеет значение, преумножился ваш капитал или полностью испарился – 13% ваши. Однако не все так просто. Чтобы получить этот тип вычета, вы должны уплатить налог. Да, с ИИС НДФЛ возвращается – те деньги, которые за вас заплатить работодатель (или вы сами – от доброты душевной). Нет НДФЛ – нет вычета по ИИС. Иными словами, если вы не работаете и не платите налоги, то использовать этот тип возврата, к сожалению, не сможете.
Ну и максимум вычета ограничен двумя цифрами:
13% от 400 тысяч – это государством установленный лимит;
13% от вашей зарплаты – больше, чем вы уплатили в бюджет, вам не вернут.
Второй тип вычета Б. Тут проще. Вам не нужно платить налог с доходах, полученного от курсовой разницы. Например, если вы купили акцию за 150 рублей, а продали за 200, то в обычной ситуации нужно было бы заплатить налог — 13% от 50 рублей. Если у вас ИИС и тип вычета Б, то этот налог платить не нужно.
Использовать этот тип ИИС удобно при покупке ETF и БПИФов, где основной доход образуется как раз за счет курсовой разницы.
Вы можете использовать только один тип налогового вычета по ИИС – либо А, либо Б. Запланируйте заранее, если будете открывать индивидуальный инвестиционный. Если зарплаты нет и хотите зарабатывать мульоны – выбирайте Б. Если же ИИС нужен, чтобы сформировать подушку безопасности, выбирайте А.
ИИС + ОФЗ
Вы можете открыть ИИС и реализовать такую схему с налоговым вычетом типа А. Закидываете на счет сумму, например, 200 тысяч рублей. Покупаете на них ОФЗ – это облигации, выпущенные Минфином и надежные, как вклад в вечнозеленом банке. С них получаете купонный доход два раза в год – ищите выпуски с хорошей доходность, от 7% годовых, они еще есть на рынке — вот обзор ОФЗ 2020 года с доходностью выше 7,5%. По закону, НФДЛ с них не платится – вы получите все деньги сразу.
В конце года применяете тип вычета А. И получаете свои 13% от внесенных средств. Считаем профит:
7% от 200 000 это 14 000 рублей – купонный доход;
13% от 200 000 это 26 000 рублей – вычет.
Итого в плюсе 40 000 рублей – 20% годовых. Без никакого риска. Где еще найдете такое?
Конечно, в расчет не бралась комиссия брокера, возможный предел вашей зарплаты (26 тысяч рублей НДФЛ еще надо умудриться заплатить – зарплата должна быть не ниже 17 тысяч в месяц) и другие расходы – за депозитарий например. Но пример дан для понимания мощности инструмента.
Как и где открыть ИИС
Загорелись? Теперь о том, где можно открыть ИИС.
Сбербанк и ИИС – хорошее сочетание. Низкие комиссии за сделку, депозитарное обслуживание отменили (0 рублей в месяц), много инструментов. Минусы – судя по отзывам об ИИС в Сбербанке главная проблема – сам Сбербанк, точнее, его сотрудники. Многие не компетентны в вопросах инвестирования и даже не разбираются в тарифах. Правильно, всё-таки Сбер – это банк, а не брокер в первую очередь.
Та же петрушка в ВТБ – ИИС открыть легко, а обслуживать не просто. Но и Сбербанк, и ВТБ предлагают такой инструмент, как инвестиции в ИИС. Вам достаточно просто положить деньги на счет – а их управлением займутся профи. Вам останется только вычет оформить.
Существенный плюс ВТБ как брокера — вывод дивидендов и купонов, полученных с акций и облигаций, купленных на ИИС, осуществляется на отдельный расчетный счет в банке. После вы можете завести их обратно на ИИС или же вывести. Если открываете счет у других брокеров, то все поступления падают обратно на ИИС.
Есть варианты с ИИС у Открытия, Финам и БКС. Они осуществляют брокерскую работу на более профессиональном уровне. Тарифы – примерно одинаковые. Многое будет зависеть от вашего оборота. Выгоднее всего начинать вложения от 50 тысяч. Так и риски незначительные, и прибыль хорошая, чтобы перекрывать все комиссионные. И большинство брокеров ИИС как раз предлагают свои плюшки обладателям толстого счета.
Таким образом, если вы думаете, где открывать ИИС – в банке или у брокера – смело делайте выбор в пользу последнего.
Итак, повторим особенности ИИС:
ИИС открыть можно только на одно лицо.
По счету можно получить два вида налоговых вычета: на доход или на пополнение.
Счет должен работать не менее 3 лет, чтобы пользоваться налоговыми льготами.
На ИИС можно приобретать любые активы, обращающиеся на Московской и Санкт-Петербургской бирже (кроме ПИФов).
Если купить ОФЗ на ИИС, то можно получить доходность значительно выше рынка без рисков.
Лучше открыть ИИС у полноценного брокера, а не в банке.
Теперь ИИС, кстати, можно открыть в Тинькофф Инвестициях. Читайте обзор про него. Удачи, и да пребудут с вами деньги!
P.S. На ИИС можно покупать дивидендные акции и получать прибыль не только от курсовой разницы, но и за счет получения стабильных дивидендов. А о том, как отбирать эти самые акции, вы можете узнать в моем авторском курсе «Как разбогатеть, инвестируя в дивидендные акции«.
Всё зависит от вашего дохода, так как второй тип вычета подразумевает освобождение от налога дохода. Например, вы вложили 100 тысяч в ОФЗ и получили доходность в 7,4%, т.е. заработали 7400 рублей. От этой суммы нужно заплатить 13%, т.е. 962 рубля, или 0,9% от всего капитала. Если воспользуетесь вычетом, то ничего платить не будете. Если бы вы вложили эти деньги в акции, скажем, НОВАТЭКА, который подрос на 67,04%, то заработали бы 67040 рублей. 13% от них — 8715 рублей, или 8,7% от капитала. Так что да, вычет на доход получается ниже, чем вычет на сумму внесенных средств. 90% инвесторов в ИИС пользуются поэтому только типом вычета А. Если же вы возвращаете налог другим способом или у вас нет налогооблагаемого дохода, то лучше применить тип вычета Б.
Что за бред про получение вычета только через 3 года??? Это счет должен быть открыт не менее 3-х лет, а вычет по типу 1 можно получать ЕЖЕГОДНО (максимум с 400 тыс., т.е. 52 тыс. руб.)
Читайте внимательно. Как раз написано, что по типу 2 (Б) второму вычет можно получить через 3 года. По типу 1 (или А, как говорят специалисты и сама налоговая) вычет можно получать каждый год. Но при этом, если ваш счет будет закрыт раньше, чем истечет 3 года, то придется вернуть все деньги обратно, так как не выполнено ключевое условие.
Еще раз: формально налоговый вычет по ИИС можно оформлять только через 3 года, но по типу А допускается получение денег каждый год. Если же счет закрыть раньше 3 лет, то придется все начисленные деньги вернуть.
Чтобы получить вычет, счет ИИС должен быть открытым минимум 3 года. В течение этого времени можно вводить деньги (не более 1 млн рублей в год), но выводить деньги (даже частично) нельзя. Вывод приводит автоматически к закрытию ИИС. Единственный шанс получить доход с ИИС — открыть счет у такого брокера, который выводит полученные купоны и дивиденды на отдельный расчетный счет в банке. Если же дивы и купоны зачисляют на ИИС, то их вывести уже нельзя. Так что — да, придется держать деньги на счете до последнего, т.е. минимум 3 года.
Да, конечно. Как только пройдет 3 года, можно пользоваться вычетом каждый год. При этом типом вычета А можно пользоваться уже с первого года, главное, не закрывать ИИС раньше 3 лет, иначе придется вернуть всё государству.
А в случае типа вычета Б? Допустим 10 лет вносить по 1 миллиону, покупать акции, получать дивиденды, через 10 лет закрыть ИИС, забрать все деньги и за все это время ни разу не заплатить НДФЛ?
Да, всё верно. Только в случае с дивидендами НДФЛ всё же платится — там налог удерживает сразу эмитент. А вот налог на разницу между покупкой и продажей активов, действительно, можно не платить 🙂
Те, кто уже получали налоговый вычет, знают, что налоговая инспекция устанавливает свои сроки: 3 месяца — на проверку + 1 месяц на выплату, т.е. итого нужно закладывать 4 месяца ожидания.
Михаил, прошу прояснить один момент: допустим я внес на ИИС 100 т.р. и через год получил вычет А.
А вот на следующий год я с этих же 100 т.р. смогу получить вычет или с этой суммы только один раз?
Спасибо!
Дмитрий, ОФЗ погашаются сами. Прямо в тот же день на ваш счет будет зачислен номинал облигации 1000 рублей + последний купонный доход, например, 35 рублей. А погашенная ОФЗ-шка просто пропадет из списка ценных бумаг. От вас ничего делать не требуется, всё происходит само 🙂 Это относится ко всем брокерам, не только к Сберу.
Доброго времени суток! Если я открываю ИСС в банке, получаю прибыль, ее можно реинвестировать в другие активы или прибыль лежит мертвым грузом все три года и нужно вливать сторонние средства?
Конечно, прибыль можно и нужно реинвестировать. Только обратите внимание, как ваш брокер зачисляет прибыль. ВТБ ранее перечислял прибыль с ИИС (дивиденды и купоны) на отдельный счет в банке, и их можно было выводить. Как у них сейчас — не могу сказать. У большинства других брокеров прибыль поступает обратно на ИИС и на эти деньги можно купить других активов.
Спасибо за ответ! И еще вопрос по вычету налоговому. Предположим, я с 1 января открыла ИСС и в течение года внесла 400000 тысяч. Когда можно получить 52000? 1 января следующего года или же в день последнего взноса через год?
Ну, во-первых, не ИСС, а ИИС — индивидуальный инвестиционный счет :). Во-вторых, на вычет можно подавать в следующий налоговый период. Например, вы внесли 1 января 2018 года, то после 1 января 2019 года можете подавать на вычет. Внесли 31 июня 2019 — всё равно после 1 января следующего года можно подавать на вычет. Есть схемы, благодаря которым можно получить аж 5 налоговых вычетов за 3 года существования ИИС.
Имеет ли смысл закрывать ИИС через 3 года и открывать обычный брокерский счет или пользоваться им «до упора» для получения вычетов по НДФЛ, а если вдруг денег появится больше 400 тыс/1 млн в год, то открыть параллельно еще оычный брокерский счет?
Думаю, если вы планируете инвестировать на долгосрок, то закрывать ИИС нет никакого смысла. Вычет — это хорошо. Если денег больше 1 млн рублей в год, то имеет смысл открыть дополнительный брокерский счет — уже на обычных условиях.
Всё зависит от вашей инвестиционной стратегии. Можно либо купить самый доходный выпуск и держать его до погашения, либо собрать портфель из разных ОФЗ, чтобы получать доход каждый месяц. В случае с ИИС обе стратегии оправданы. В первом случае получите максимальный доход, во втором — создадите денежный поток, на который ежемесячно сможете докупаться.
Михаил, Вы указали в статье, что лучше открыть ИИС у полноценного брокера, а не в банке. Если я новичок и открыла ИИС впервые (выбрала банк). Какие серьезные варианты у брокеров Финам, Открытие и т.д. могут стать для меня серьезным аргументом в их пользу? Или всё-таки эти брокеры больше удобны для тех, кто активно инвестирует, а для новичка, планирующего купить пока для начала только ОФЗ, нет разницы: банк или брокер?
Да по сути сейчас уже какие-то различия сгладились, статья была написана давно. Но у того же Сбера в приложении периодически возникают сбои, а вот приложение Тинькофф (тоже банк) в основном работает как часы. Даже лучше, чем у брокеров. Но в целом вы правы: для новичка нет особой разницы между типами брокеров. Это активному трейдеру нужна какая-то специальная платформа для решения специфических задач, которой у банковского брокера нет. Так что не переживайте, главное, чтобы вас по тарифам всё устраивало и были доступны все инструменты. Например, у того же Тинькоффа нет БПИФов Сбербанка, Газпромбанка, а у Сбера, напротив, нет «вечных портфелей» Тинькоффа и других конкурентов. Но ОФЗ и акции должны быть у всех.
Михаил здравствуйте. Три года назад открыл ИИС. Особо инвестировать не получилось — хочу хотя бы получить НДФЛ. Скажите, если просто закинуть денег на ИИС, и по окончании периода его закрыть — возникнут ли в Налоговой вопросы по поводу отсутствия каких-либо действий по счету (покупок\продаж активов). И как-то можно этот момент предусмотреть, например купить ОФЗ на 1000р. Спасибо.
Сергей, чисто теоретически, никаких проблем возникнуть не должно, если вы просто, к примеру, положите 100 тысяч на ИИС и попытаетесь вернуть НДФЛ. На практике же налоговая нередко дает отказ в возврате, мотивируя отсутствием операций по счету — мол, это попытка злоупотребления. Поэтому лучше всего на все деньги купить ОФЗ с погашением через 3 года. Риски минимальные. Даже если будут санкции против РФ и ОФЗ упадут в стоимости, вы всё равно получите свой номинал. Ну и плюс на купонах заработаете. Сейчас можно найти ОФЗ с погашением в 2022-2023 году с эффективной доходностью 5,6-6% годовых.
Добрый день. Михаил!
Я начал читать ваши статьи для меня стала интересно инвестировать но с мин вложениями. Можете помочь с чего начать или изучать какие то нюансы чтобы как то получить пассивный доход. Я сам инженер -строитель. За ранее Спасибо!!
Спасибо, Зафар. Ну, начинайте с того, что продолжайте читать блог 🙂 Начните с изучения этих вот, например, статей: https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-investirovanie-na-rynke-cennyh-bumag/ https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-investirovanie-poshagovyj-plan-dlja-nachinajushhih/ https://alfainvestor.ru/10-zabluzhdenij-nachinajushhego-investora/ https://alfainvestor.ru/vidy-investicionnyh-portfelej-kakoj-vybrat-nachinajushhemu-investoru/ https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-sostavlenie-investicionnogo-portfelja/ https://alfainvestor.ru/nuzhno-li-chasto-sovershat-pokupki-s-brokerskogo-scheta/ https://alfainvestor.ru/osnovnye-strategii-investirovanija-v-akcii-i-obligacii/
Ну а там потом сами разберетесь, что читать 🙂 Если не разберетесь — заказывайте консультацию, конкретно объясню, что и как. Без воды и на примерах.
Михаил! Интересно пишите, даже человека, далёкому от цифр, начинает захватывать и хочется вникнуть. Спасибо! Муж хочет окунуться в Форекс. Посоветуйте, с чего начать? Какое должно быть кредитное плечо, валютная пара?
Добрый день, Михаил! Подскажите, если я открываю ИИС в середине года, то зачет уплаченного НДФЛ для возврата считается с этого момента или с начала года? И правильно я понимаю, что не важно внес я 400т при открытии счета или в конце года, я имею право на вычет 52т? И последний вопрос, я могу закрыть ИИС без потерь спустя 3 календарных года или спустя 3 года с момента открытия?
Здравствуйте! Да, время открытия счета неважно — вы всё равно имеете право на вычет. Многие так и делают — открывают ИИС в ноябре-декабре, вносят сумму, получают вычет. Закрыть ИИС можно через 3 календарных года. Например, вы открыли ИИС в декабре 2019 года и уже в январе 2022 можете спокойно закрывать — ваши 3 года прошли (2019, 2020 и 2021).
«Второй тип вычета Б. Тут проще. Вам не нужно платить налог с ИИС, точнее, с доходов, полученных с помощью ИИС. В обычной ситуации вам нужно перечислить в бюджет Руси-матушки 13% от дивидендов и купонов (кроме ОФЗ и ряда акций), а также от выручки между ценой продажи и покупки. А тут – ничего перечислять не нужно.»
Почитал на других ресурсах про вычет типа Б. Пишут что даже с ним придется платить налог 13% на дивиденды и купонные выплаты (исключение — ОФЗ и другие муниципальные облигации).
Да, действительно, вы правы. По современному законодательству налог на купоны и дивиденды платит эмитент ДО перечисления акционерам и облигационерам. Статья была написана до этой поправки. Спасибо, что обратили внимание, исправлю.
Если ежегодно вносить на ИИС 400 000 рублей, на вычетах можно заработать: 52 000 х 3 = 156 000 рублей. Других инструментов с такой гарантированной доходностью и полным отсутствием риска на российском рынке просто не существует.
Михаил спасибо за ваш блог — очень интересно.
(26 тысяч рублей НДФЛ еще надо умудриться заплатить – зарплата должна быть не ниже 30 тысяч в месяц) — мне, кажется достаточно зп в 17 тр, чтобы накопить НДФЛ 26 тр. 🙂
Михаил, оч интересный блог. Заглядываю регулярно. Я так понимаю что вычет по типу А это уже теперь история. С Нового года вычет А возможно будет получить только при закрытии ИИС (ФЗ #100 от 20.04.21). Что же все таки посоветуете: тип А или В? Заранее благодарен за ответ
Добрый день! ИИС А можно использовать, если у вас есть зарплата, с которой вы платите подоходный налог. Иначе смысла в вычете нет вообще. ИИС Б полезен, если вы собираетесь постоянно спекулировать: тогда можно избежать фискальных взносов. Но нужно держать акции не менее 3 лет — если готовы не выводить деньги весь этот срок, то вычет вам подойдет. Лично мне не интересен ИИС в моей нынешней ситуации, но у вас может быть по-другому.
Тинькофф ИИС на данный момент не открывает.
Посмотрел. Действительно, не открывает. Исправил в тексте. Спасибо за внимательность!
Теперь открывают 🙂
Непонятно со вторым вариантом возврата. Какой там процент? Я так понимаю, не 13, а ниже?
Всё зависит от вашего дохода, так как второй тип вычета подразумевает освобождение от налога дохода. Например, вы вложили 100 тысяч в ОФЗ и получили доходность в 7,4%, т.е. заработали 7400 рублей. От этой суммы нужно заплатить 13%, т.е. 962 рубля, или 0,9% от всего капитала. Если воспользуетесь вычетом, то ничего платить не будете. Если бы вы вложили эти деньги в акции, скажем, НОВАТЭКА, который подрос на 67,04%, то заработали бы 67040 рублей. 13% от них — 8715 рублей, или 8,7% от капитала. Так что да, вычет на доход получается ниже, чем вычет на сумму внесенных средств. 90% инвесторов в ИИС пользуются поэтому только типом вычета А. Если же вы возвращаете налог другим способом или у вас нет налогооблагаемого дохода, то лучше применить тип вычета Б.
Что за бред про получение вычета только через 3 года??? Это счет должен быть открыт не менее 3-х лет, а вычет по типу 1 можно получать ЕЖЕГОДНО (максимум с 400 тыс., т.е. 52 тыс. руб.)
Читайте внимательно. Как раз написано, что по типу 2 (Б) второму вычет можно получить через 3 года. По типу 1 (или А, как говорят специалисты и сама налоговая) вычет можно получать каждый год. Но при этом, если ваш счет будет закрыт раньше, чем истечет 3 года, то придется вернуть все деньги обратно, так как не выполнено ключевое условие.
Еще раз: формально налоговый вычет по ИИС можно оформлять только через 3 года, но по типу А допускается получение денег каждый год. Если же счет закрыть раньше 3 лет, то придется все начисленные деньги вернуть.
А частичная продажа активов поддерживается на ИИС так, чтобы вычет получить? Или нужно держать до последнего?
Чтобы получить вычет, счет ИИС должен быть открытым минимум 3 года. В течение этого времени можно вводить деньги (не более 1 млн рублей в год), но выводить деньги (даже частично) нельзя. Вывод приводит автоматически к закрытию ИИС. Единственный шанс получить доход с ИИС — открыть счет у такого брокера, который выводит полученные купоны и дивиденды на отдельный расчетный счет в банке. Если же дивы и купоны зачисляют на ИИС, то их вывести уже нельзя. Так что — да, придется держать деньги на счете до последнего, т.е. минимум 3 года.
Спасибо за ответ. А будет ли предоставляться вычет после прошествия 3х лет, если продолжать пользоваться счетом (за 4, 5 и далее годы)?
Да, конечно. Как только пройдет 3 года, можно пользоваться вычетом каждый год. При этом типом вычета А можно пользоваться уже с первого года, главное, не закрывать ИИС раньше 3 лет, иначе придется вернуть всё государству.
А в случае типа вычета Б? Допустим 10 лет вносить по 1 миллиону, покупать акции, получать дивиденды, через 10 лет закрыть ИИС, забрать все деньги и за все это время ни разу не заплатить НДФЛ?
Да, всё верно. Только в случае с дивидендами НДФЛ всё же платится — там налог удерживает сразу эмитент. А вот налог на разницу между покупкой и продажей активов, действительно, можно не платить 🙂
Те, кто уже получали налоговый вычет, знают, что налоговая инспекция устанавливает свои сроки: 3 месяца — на проверку + 1 месяц на выплату, т.е. итого нужно закладывать 4 месяца ожидания.
Михаил, прошу прояснить один момент: допустим я внес на ИИС 100 т.р. и через год получил вычет А.
А вот на следующий год я с этих же 100 т.р. смогу получить вычет или с этой суммы только один раз?
Спасибо!
Егор, только один раз, конечно. Если пополните еще на 100 тысяч, то сможете вернуть с новой суммы.
Михаил. Скажите, а ОФЗ закрываются автоматически или вы должны следить за этим? И как действовать дальше? ИИС в Сбере.
Дмитрий, ОФЗ погашаются сами. Прямо в тот же день на ваш счет будет зачислен номинал облигации 1000 рублей + последний купонный доход, например, 35 рублей. А погашенная ОФЗ-шка просто пропадет из списка ценных бумаг. От вас ничего делать не требуется, всё происходит само 🙂 Это относится ко всем брокерам, не только к Сберу.
Доброго времени суток! Если я открываю ИСС в банке, получаю прибыль, ее можно реинвестировать в другие активы или прибыль лежит мертвым грузом все три года и нужно вливать сторонние средства?
Конечно, прибыль можно и нужно реинвестировать. Только обратите внимание, как ваш брокер зачисляет прибыль. ВТБ ранее перечислял прибыль с ИИС (дивиденды и купоны) на отдельный счет в банке, и их можно было выводить. Как у них сейчас — не могу сказать. У большинства других брокеров прибыль поступает обратно на ИИС и на эти деньги можно купить других активов.
Спасибо за ответ! И еще вопрос по вычету налоговому. Предположим, я с 1 января открыла ИСС и в течение года внесла 400000 тысяч. Когда можно получить 52000? 1 января следующего года или же в день последнего взноса через год?
Ну, во-первых, не ИСС, а ИИС — индивидуальный инвестиционный счет :). Во-вторых, на вычет можно подавать в следующий налоговый период. Например, вы внесли 1 января 2018 года, то после 1 января 2019 года можете подавать на вычет. Внесли 31 июня 2019 — всё равно после 1 января следующего года можно подавать на вычет. Есть схемы, благодаря которым можно получить аж 5 налоговых вычетов за 3 года существования ИИС.
Здравствуйте, Михаил! А можете рассказать, что это за схемы?
Здравствуйте, Евгения! В ближайшее время будет написана отдельная статья на эту тему.
Имеет ли смысл закрывать ИИС через 3 года и открывать обычный брокерский счет или пользоваться им «до упора» для получения вычетов по НДФЛ, а если вдруг денег появится больше 400 тыс/1 млн в год, то открыть параллельно еще оычный брокерский счет?
Думаю, если вы планируете инвестировать на долгосрок, то закрывать ИИС нет никакого смысла. Вычет — это хорошо. Если денег больше 1 млн рублей в год, то имеет смысл открыть дополнительный брокерский счет — уже на обычных условиях.
Стоит ли с помощью ИИС покупать несколько разных выпусков ОФЗ или можно обойтись одним?
Всё зависит от вашей инвестиционной стратегии. Можно либо купить самый доходный выпуск и держать его до погашения, либо собрать портфель из разных ОФЗ, чтобы получать доход каждый месяц. В случае с ИИС обе стратегии оправданы. В первом случае получите максимальный доход, во втором — создадите денежный поток, на который ежемесячно сможете докупаться.
Михаил, Вы указали в статье, что лучше открыть ИИС у полноценного брокера, а не в банке. Если я новичок и открыла ИИС впервые (выбрала банк). Какие серьезные варианты у брокеров Финам, Открытие и т.д. могут стать для меня серьезным аргументом в их пользу? Или всё-таки эти брокеры больше удобны для тех, кто активно инвестирует, а для новичка, планирующего купить пока для начала только ОФЗ, нет разницы: банк или брокер?
Да по сути сейчас уже какие-то различия сгладились, статья была написана давно. Но у того же Сбера в приложении периодически возникают сбои, а вот приложение Тинькофф (тоже банк) в основном работает как часы. Даже лучше, чем у брокеров. Но в целом вы правы: для новичка нет особой разницы между типами брокеров. Это активному трейдеру нужна какая-то специальная платформа для решения специфических задач, которой у банковского брокера нет. Так что не переживайте, главное, чтобы вас по тарифам всё устраивало и были доступны все инструменты. Например, у того же Тинькоффа нет БПИФов Сбербанка, Газпромбанка, а у Сбера, напротив, нет «вечных портфелей» Тинькоффа и других конкурентов. Но ОФЗ и акции должны быть у всех.
Михаил здравствуйте. Три года назад открыл ИИС. Особо инвестировать не получилось — хочу хотя бы получить НДФЛ. Скажите, если просто закинуть денег на ИИС, и по окончании периода его закрыть — возникнут ли в Налоговой вопросы по поводу отсутствия каких-либо действий по счету (покупок\продаж активов). И как-то можно этот момент предусмотреть, например купить ОФЗ на 1000р. Спасибо.
Сергей, чисто теоретически, никаких проблем возникнуть не должно, если вы просто, к примеру, положите 100 тысяч на ИИС и попытаетесь вернуть НДФЛ. На практике же налоговая нередко дает отказ в возврате, мотивируя отсутствием операций по счету — мол, это попытка злоупотребления. Поэтому лучше всего на все деньги купить ОФЗ с погашением через 3 года. Риски минимальные. Даже если будут санкции против РФ и ОФЗ упадут в стоимости, вы всё равно получите свой номинал. Ну и плюс на купонах заработаете. Сейчас можно найти ОФЗ с погашением в 2022-2023 году с эффективной доходностью 5,6-6% годовых.
Добрый день. Михаил!
Я начал читать ваши статьи для меня стала интересно инвестировать но с мин вложениями. Можете помочь с чего начать или изучать какие то нюансы чтобы как то получить пассивный доход. Я сам инженер -строитель. За ранее Спасибо!!
Спасибо, Зафар. Ну, начинайте с того, что продолжайте читать блог 🙂 Начните с изучения этих вот, например, статей:
https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-investirovanie-na-rynke-cennyh-bumag/
https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-investirovanie-poshagovyj-plan-dlja-nachinajushhih/
https://alfainvestor.ru/10-zabluzhdenij-nachinajushhego-investora/
https://alfainvestor.ru/vidy-investicionnyh-portfelej-kakoj-vybrat-nachinajushhemu-investoru/
https://alfainvestor.ru/s-chego-nachat-sostavlenie-investicionnogo-portfelja/
https://alfainvestor.ru/nuzhno-li-chasto-sovershat-pokupki-s-brokerskogo-scheta/
https://alfainvestor.ru/osnovnye-strategii-investirovanija-v-akcii-i-obligacii/
Ну а там потом сами разберетесь, что читать 🙂 Если не разберетесь — заказывайте консультацию, конкретно объясню, что и как. Без воды и на примерах.
Михаил! Интересно пишите, даже человека, далёкому от цифр, начинает захватывать и хочется вникнуть. Спасибо! Муж хочет окунуться в Форекс. Посоветуйте, с чего начать? Какое должно быть кредитное плечо, валютная пара?
Посоветую не окунаться в форекс 🙂 Серьезно. 95% спекулянтов теряют деньги — подробное объяснение с цифрами и примерами в этой статье Нужно ли совершать сделки часто и вот в этой — Трейдинг, активное и пассивное инвестирование – что это и чем они отличаются?. Лучше начинать работу на финансовых рынках с акций и облигаций. Вот статья, которая поможет начать: С чего начать инвестирование на рынке ценных бумаг.
Спасибо!
Добрый день, Михаил! Подскажите, если я открываю ИИС в середине года, то зачет уплаченного НДФЛ для возврата считается с этого момента или с начала года? И правильно я понимаю, что не важно внес я 400т при открытии счета или в конце года, я имею право на вычет 52т? И последний вопрос, я могу закрыть ИИС без потерь спустя 3 календарных года или спустя 3 года с момента открытия?
Здравствуйте! Да, время открытия счета неважно — вы всё равно имеете право на вычет. Многие так и делают — открывают ИИС в ноябре-декабре, вносят сумму, получают вычет. Закрыть ИИС можно через 3 календарных года. Например, вы открыли ИИС в декабре 2019 года и уже в январе 2022 можете спокойно закрывать — ваши 3 года прошли (2019, 2020 и 2021).
«Второй тип вычета Б. Тут проще. Вам не нужно платить налог с ИИС, точнее, с доходов, полученных с помощью ИИС. В обычной ситуации вам нужно перечислить в бюджет Руси-матушки 13% от дивидендов и купонов (кроме ОФЗ и ряда акций), а также от выручки между ценой продажи и покупки. А тут – ничего перечислять не нужно.»
Почитал на других ресурсах про вычет типа Б. Пишут что даже с ним придется платить налог 13% на дивиденды и купонные выплаты (исключение — ОФЗ и другие муниципальные облигации).
Да, действительно, вы правы. По современному законодательству налог на купоны и дивиденды платит эмитент ДО перечисления акционерам и облигационерам. Статья была написана до этой поправки. Спасибо, что обратили внимание, исправлю.
Если ежегодно вносить на ИИС 400 000 рублей, на вычетах можно заработать: 52 000 х 3 = 156 000 рублей. Других инструментов с такой гарантированной доходностью и полным отсутствием риска на российском рынке просто не существует.
Михаил спасибо за ваш блог — очень интересно.
(26 тысяч рублей НДФЛ еще надо умудриться заплатить – зарплата должна быть не ниже 30 тысяч в месяц) — мне, кажется достаточно зп в 17 тр, чтобы накопить НДФЛ 26 тр. 🙂
Да, спасибо, исправил =)
Михаил, оч интересный блог. Заглядываю регулярно. Я так понимаю что вычет по типу А это уже теперь история. С Нового года вычет А возможно будет получить только при закрытии ИИС (ФЗ #100 от 20.04.21). Что же все таки посоветуете: тип А или В? Заранее благодарен за ответ
Добрый день! ИИС А можно использовать, если у вас есть зарплата, с которой вы платите подоходный налог. Иначе смысла в вычете нет вообще. ИИС Б полезен, если вы собираетесь постоянно спекулировать: тогда можно избежать фискальных взносов. Но нужно держать акции не менее 3 лет — если готовы не выводить деньги весь этот срок, то вычет вам подойдет. Лично мне не интересен ИИС в моей нынешней ситуации, но у вас может быть по-другому.
Миша привет. Спасибо за стратегию ОФЗ +иис. То что я искал. Особенно успокоил, что ОФЗ надежные как вклад в сбере. Доходность в районе 20 — супер.
Привет, Саша! Да, есть такая стратегия. Рад, что пригодилось)